公司治理運作情形

本公司「公司治理實務守則」第三章強化董事會職能已擬訂適當之多元化方針。本公司董事會成員之提名與遴選係依照公司章程之規定，採用候選人提名制，除評估各董事候選人之學經歷資格外，並遵守「董事選舉辦法」及「公司治理實務守則」，以確保董事成員之多元化及獨立性。

1.董事會成員多元化目標：

(1)董事成員應具備與不銹鋼產業相關、管理、會計及財務等多元化之專才，包括領導決策、營運判斷、經營管理、財務分析、危機處理、產業專業、國際市場及永續管理等核心能力。

(2)董事會須有過半數董事未兼任員工或經理人，以達監督目的。

(3)獨立董事任期不得逾三屆，以保持其獨立性。

(4)至少一席女性董事成員。

(5)董事年齡年輕化，以達公司永續經營之目標。

2.董事會成員多元化目標達成情形：

本公司113年度董事改選，已達成董事會成員年齡年輕化、過半數之董事未兼任公司員工或經理人及獨立董事任期不逾三屆之目標，目前本公司董事會共有9位董事，包括4席獨立董事，全體董事中含2席女性成員，具員工身份之董事占比為33%，女性董事占比22%，獨立董事占比為44%，各具會計師及鋼鐵產業主管之專業背景。

董事會成員整體具備之專業背景及核心能力請參閱本公司年報第5頁。

董事會成員組成多元化之政策及落實情形，已揭露於公司網站(https://www.ycinox.com/tw/ir/ir-235-2025)及公開資訊觀測站。

本公司依據「董事會績效評估辦法」由財務部負責執行董事會績效評估，114年度評估結果已於115年3月11日第6屆第6次薪資報酬委員會通過並提報115年3月11日第18屆第13次董事會，整體董事會評估結果將作為遴選或提名董事時之參考。

114年度相關董事會評鑑執行情形另載於年報董事會運作情形。

本公司為確保簽證會計師之獨立性及財務報告之可信賴度，茲參考會計師法第47條及職業道德規範公報，以及由金管會發布之審計品質指標揭露架構及範本所列事項，由財務部一年一次針對簽證會計師之獨立性及適任性進行評估：

經本公司財務部評估勤業眾信聯合會計師事務所曾棟鋆會計師及劉力維會計師及其所屬之審計服務小組成員，未發現有違反獨立性或嚴重不適任之情事發生，符合本公司會計師獨立性及適任性評估標準，足堪擔任本公司簽證會計師。

財務部已將114年度評估報告提報115年3月11日審計委員會及董事會決議通過。

本公司於110年5月7日董事會通過設置公司治理主管一職，負責辦理公司治理相關業務。

本公司現任公司治理主管由會計主管倪士鈞副理擔任，於114年1月30日第18屆第12次董事會任命，相關資訊已依規定申報至公開資訊觀測站。

有關公司治理相關業務推展情形及公司治理主管之進修情形等，已揭露於公司網站，請參閱公司網站/投資人服務/投資人關係/公司治理/公司治理主管（https://www.ycinox.com/tw/ir/ir-336）。

本公司重視利害關係人之權益與意見，已於公司網站設置利害關係人專區，設有發言人及代理發言人擔任對外溝通管道，另利害關係人可透過各業務往來部門溝通，如各營業處、財務部門、採購部門等，公司均能妥適回應利害關係人所關切之包括永續發展在內之相關議題。

本公司採用重大性原則，以系統化方式鑑別出重大利害關係人，包含客戶、投資人、供應商、員工、政府機關、社區鄰里及民間組織，針對利害關係人關注主題、溝通管道與頻率及溝通實績等，已報告於115年5月8日董事會，並揭露於公司網站利害關係人專區（https://www.ycinox.com/tw/ir/ir-246）。

已架設公司網站，即時揭露財務及公司治理相關資訊。

本公司有專責單位負責公司各項資訊之蒐集及發佈，並已依規定設置發言人制度，負責公司內部重大訊息之揭露。

本公司分別於114年7月1日受邀參加永豐金證券舉辦之線上法人說明會及114年12月10日永豐金證券114年第四季產業論壇，說明本公司之營運概況，並於公開資訊觀測站及公司網站放置相關資訊。

1.員工權益、僱員關懷之執行情形：請參閱本公司年報第61頁勞資關係。

2.本公司114度全體董事進修時數皆符合主管機關之要求，請參閱公司網站（https://www.ycinox.com/tw/ir/ir-249）或公開資訊觀測站。

3.風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：請參閱本公司年報第69頁風險管理及評估。

4.投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利及客戶政策之執行情形：請參閱本公司年報第53頁營運概況。

5.公司已為董事購買責任保險，並於114年11月7日提報第18屆第10次董事會。

九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施。
本公司於114年度（第12屆）公司治理評鑑最終評鑑分數：91.46，列於上市公司排名級距21%～35%之公司，已就公司治理評鑑結果，提列改善計劃報告於115年5月8日第18屆第14次董事會，針對公司尚未得分但已加強改善之評鑑指標說明如下：