薪酬委員會

薪酬委員會設立主旨在協助董事會訂定公平合理與績效連結之薪資報酬制度，以吸引、激勵、獎賞及長留優秀人才。
依薪酬委員會組織規程規定，其職權包括：

• 協助董事會制訂經理人年度目標、績效考核標準及薪資獎酬計畫，包括薪資、變動獎金、股票和其他獎勵方式等，並定期檢視經理人績效表現，並檢視其薪資報酬水準與其績效表現之合理性。
• 協助董事會制訂董事之報酬，並向董事會提出調整建議。惟若董事亦為本委員會之成員，於審查其本身報酬時應予迴避，然若屬於與全體董事相關之報酬則不在此限。

薪酬委員會運作情形資訊：

一、113年本公司薪資報酬委員會開會3次(A)，委員資格及出席情形如下：

永續發展委員會

為實踐本公司永續發展目標，並強化永續治理，本公司設置永續發展委員會為功能性委員會，由三名董事(含二名獨立董事)組成，第二屆任期113.06.28至116.06.16。

依永續發展委員會組織規程規定，其職權包括：
一、制定、推動及強化永續發展政策、年度發展計畫及策略等。
二、公司治理、誠信經營、風險管理等相關政策及管理機制之訂定、督導及檢討。
三、檢討、追蹤與修訂永續發展執行情形與成效。
四、關注各利害關係人所關切之重要議題及督導溝通計畫。
五、督導永續資訊揭露事項並審議永續報告書。
六、督導本公司永續發展實務守則之業務或其他經董事會決議之永續發展相關工作之執行。

永續發展委員會運作情形資訊

1. 一、113年本公司永續發展委員會開會4次(A)，委員資格及出席情形如下:

    

   職稱	姓名	實際出席 次數(B)	委託出席 次數	實際出席率(%) 【B/A】	備註	主要專長
   召集人 (董事)	張金鈺	4	0	100%	連任	領導決策、經營管理、公司治理、永續管理
   委員 (副總經理)	詹烈麟	2	0	100%	卸任	財務會計、營運判斷、永續管理
   委員 (董事)	張博凱	2	0	100%	卸任	經營管理、國際市場、永續管理
   委員 (獨立董事)	嚴文筆	2	0	100%	新任	財務會計、稅務審計、公司治理、永續管理
   委員 (獨立董事)	陳明裕	2	0	100%	新任	經營管理、產業專業、永續管理

   1. 二、永續發展委員會運作情形如下：

       

      召開日期	議案內容
      2022.10.26	公司治理執行情形報告： 制訂與營運目標連結之智慧財產管理計畫。 2022年永續報告書編製計劃。 環境永續執行情形報告: 2022年溫室氣體盤查及查證時程規劃。 永續發展委員會組織架構及權責。 制訂「永續報告書編製與驗證作業程序」。 訂定溫室氣體管理策略、減量目標及計劃。
      2022.12.20	公司治理執行情形報告： 111年度履行誠信經營情形。 111年度風險管理執行情形。 111年度資訊安全管理。 環境永續執行情形報告： 合併報表子公司溫室氣體盤查及查證時程規劃。 訂定永續發展政策。 訂定供應商管理政策。 訂定人權政策。
      2023.05.02	公司治理執行情形/評鑑結果及改善計畫報告。 永續發展推動計畫執行情形報告： 永續發展執行情形。 與利害關係人溝通情形。 修訂「公司治理實務守則」。 修訂「永續發展實務守則」。 氣候相關財務揭露資訊。 溫室氣體管理策略、減量目標及計畫。
      2023.07.28	修訂「資通安全手冊」案。 修訂「電腦作業安全管理辦法」案。 2022年永續報告書發行案。
      2023.11.06	環境永續執行情形報告： 合併報表子公司温室氣體盤查及查證時程規劃執行情形。 2023年溫室氣體盤查及查證時程規劃。
      2023.12.26	公司治理執行情形報告： 制訂與營運目標連結之智慧財產管理計畫。 112年度履行誠信經營情形。 112年度風險管理執行情形。 112年度資訊安全管理。 2023年永續報告書編製計劃。
      2024.03.05	環境永續執行情形報告： 合併報表子公司温室氣體盤查及查證時程規劃執行情形。 修訂「永續報告書編製與驗證之作業程序」案。
      2024.05.03	公司治理執行情形/評鑑結果及改善計畫報告。 永續發展推動計畫執行情形報告： 永續發展執行情形。 與利害關係人溝通情形。 112年度風險管理執行情形。 環境永續執行情形報告： 合併報表子公司温室氣體盤查及查證時程規劃執行情形。 氣候相關財務揭露資訊。 溫室氣體管理策略、減量目標及計畫。
      2024.08.16	環境永續執行情形報告 合併報表子公司溫室氣體盤查及查證時程規劃。 2024年溫室氣體盤查及查證時程規劃報告案。 推舉本屆永續發展委員會召集人案。 2023年永續報告書發行案。
      2024.12.27	環境永續執行情形報告 合併報表子公司温室氣體盤查及查證時程規劃執行情形。 公司治理執行情形報告： 制訂與營運目標連結之智慧財產管理計畫。 113年度履行誠信經營情形。 113年度風險管理執行情形。 113年度資訊安全管理。 董事會成員及重要管理階層之接班規劃及運作情形。 修訂「公司治理實務守則」案。 修訂「風險管理政策與程序」案。 訂定「永續資訊管理作業程序」案。
      2025.05.09	公司治理執行情形/評鑑結果及改善計畫報告。 永續發展推動計畫執行情形報告： 永續發展推動計畫及實施成效報告案。 與利害關係人溝通情形。 環境永續執行情形報告： 合併報表子公司温室氣體盤查及查證時程規劃執行情形。 氣候相關財務揭露資訊。 溫室氣體管理策略、減量目標及計畫。 113年永續報告書發行案。

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

1. 一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

   • 本公司稽核主管定期將內部稽核報告與內部稽核改善建議追蹤報告交付各獨立董事查閱，內部稽核主管並列席審計委員會會議，向獨立董事作內部稽核業務報告，獨立董事透過此溝通機制給予內部稽核單位指導，若遇重大異常事項時得隨時召集會議。截至目前為止本公司獨立董事與內部稽核主管溝通狀況良好。
   • 本公司獨立董事與簽證會計師至少每年一次會議，就財務報告相關事項進行溝通及討論，若遇重大異常事項時得隨時召集會議。截至目前為止本公司獨立董事與簽證會計師溝通狀況良好。

2. 二、歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要如下

   2025

   2025 2024 2023

   日期	溝通方式	溝通事項及溝通結果
   2025-03-07	審計委員會	☆ 113年12月至114年1月內部稽核業務執行情形報告。 — 洽悉，且無其他意見。 ☆ 審閱113年度內部控制制度自行評估報告，擬具「內部控制制度聲明書」。 — 提請董事會決議。
   2025-05-09	審計委員會	☆ 114年1月至4月內部稽核業務執行情形報告 — 洽悉，且無其他意見。

   日期	溝通方式	溝通事項及溝通結果
   2024-03-08	審計委員會	☆ 112年12月至113年2月內部稽核業務執行情形報告。 — 洽悉，且無其他意見。 ☆ 審閱112年度內部控制制度自行評估報告，擬具「內部控制制度聲明書」。 — 提請董事會決議
   2024-05-06	審計委員會	☆ 113年2月至4月內部稽核業務執行情形報告。 — 洽悉，且無其他意見。
   2024-08-09	審計委員會	☆ 113年4月至7月內部稽核業務執行情形報告。 — 洽悉，且無其他意見。
   2024-08-16	審計委員會	☆ 113年7月至8月內部稽核業務執行情形報告。 — 洽悉，且無其他意見。
   2024-11-07	座談會(單獨會議)	☆ 內部稽核主管執行業務報告。 — 洽悉，且無其他意見。
   2024-11-07	審計委員會	☆ 113年8月至10月內部稽核業務執行情形報告。 — 洽悉，且無其他意見。
   2024-12-27	審計委員會	☆ 113年10月至11月內部稽核業務執行情形報告。 — 洽悉，且無其他意見。 ☆ 審閱114年度稽核計畫。 — 提請董事會決議。 ☆ 審閱修訂內部稽核實施細則。 — 提請董事會決議。

   日期	溝通方式	溝通事項及溝通結果
   2023-03-10	審計委員會	☆ 111年12月至112年2月內部稽核業務執行情形報告。 — 洽悉，且無其他意見。 ☆ 審閱111年度內部控制制度自行評估報告，擬具「內部控制制度聲明書」。 — 提請董事會決議。
   2023-05-05	審計委員會	☆ 112年2月至4月內部稽核業務執行情形報告。 — 洽悉，且無其他意見。
   2023-08-04	座談會 (單獨會議)	☆ 內部稽核主管執行業務報告。 — 洽悉，且無其他意見。
   2023-08-04	審計委員會	☆ 112年5月至7月內部稽核業務執行情形報告。 — 洽悉，且無其他意見。
   2023-11-10	審計委員會	☆ 112年6月至10月內部稽核業務執行情形報告。 — 洽悉，且無其他意見。
   2023-12-29	審計委員會	☆ 112年10月至12月內部稽核業務執行情形報告。 — 洽悉，且無其他意見。 ☆ 審閱113年度稽核計畫。 — 提請董事會決議 ☆ 審閱修訂內部稽核實施細則。 — 提請董事會決議

3. 三、歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要：

   2024

   20242023 2022 2021 2020

   日期	溝通方式	溝通事項	溝通結果
   2024-12-27	審計委員會	☆ 簽證會計師報告113年度財務報告查核規劃及關鍵查核事項提出書面報告說明。	☆ 無意見不一致。
   2024-12-27	座談會(單獨會議)	☆ 就113年度財務報告查核規劃及關鍵查核事項進行溝通與討論。	☆ 無意見不一致。

   日期	溝通方式	溝通事項	溝通結果
   2023-12-29	審計委員會	☆ 簽證會計師報告112年度財務報告查核規劃及關鍵查核事項提出書面報告說明。	☆ 無意見不一致。
   2023-12-29	座談會(單獨會議)	☆ 就112年度財務報告查核規劃及關鍵查核事項進行溝通與討論。	☆ 無意見不一致。

   日期	溝通方式	溝通事項	溝通結果
   2022-12-23	審計委員會	☆ 簽證會計師報告111年度財務報告查核規劃及關鍵查核事項提出書面報告說明。	☆ 無意見不一致。
   2022-12-23	座談會(單獨會議)	☆ 就111年度財務報告查核規劃及關鍵查核事項進行溝通與討論。	☆ 無意見不一致。

   日期	溝通方式	溝通事項	溝通結果
   2021-03-26	審計委員會	☆ 109年12月至110年3月內部稽核業務執行情形報告。 ☆ 審閱109年度內部控制制度自行評估報告，擬具「內部控制制度聲明書」。	☆ 無意見不一致。
   2021-12-24	審計委員會	☆ 簽證會計師針對110年度財務報告查核規劃及關鍵查核事項提出書面報告說明。	☆ 無意見不一致。

   日期	溝通方式	溝通事項	溝通結果
   2020-03-27	審計委員會	☆ 108年度合併及個體財務報表查核結果及查核報告內容進行說明。 ☆ 新修訂法令及準則影響說明。	☆  無意見不一致。
   2020-12-25	審計委員會	☆ 簽證會計師針對109年度財務報告查核規劃及關鍵查核事項提出書面報告說明。	☆ 無意見不一致。